【大河財立方消息】3月14日，河南證監(jiān)局發(fā)布關(guān)于做好2022年轄區(qū)公司債券相關(guān)工作的通知。

通知指出，高質(zhì)量的信息披露是資本市場注冊制改革的核心要務(wù)，也是債券市場高質(zhì)量發(fā)展的重要體現(xiàn)。公司債券發(fā)行人應(yīng)切實提升對信息披露工作重要性的認識，著力做好2021年年報編制、審議和披露工作，確保信息披露真實、準確、完整、及時，做到應(yīng)披盡披。受托管理人應(yīng)持續(xù)督導公司債券發(fā)行人履行信息披露義務(wù)，做好年報披露前的核對工作。

轄區(qū)公司債券發(fā)行人應(yīng)樹立誠信形象，珍惜企業(yè)聲譽，提前做好償債資金安排，確保到期債券按時還本付息，避免發(fā)生實質(zhì)違約或技術(shù)性違約。如存在兌付困難或不確定性，應(yīng)制定風險預案，盡早通過與債券持有人協(xié)商不回售、展期、置換，處置資產(chǎn)，引入戰(zhàn)略投資者，實施債轉(zhuǎn)股等市場化、法治化方式化解風險，保護債券持有人權(quán)益。

附全文：

河南證監(jiān)局關(guān)于做好2022年轄區(qū)公司債券相關(guān)工作的通知

各公司債券發(fā)行人、受托管理人:

為深入貫徹黨的十九屆六中全會、中央經(jīng)濟工作會議精神,落實2022年證監(jiān)會系統(tǒng)工作會議及債券監(jiān)管工作會議決策部署,確保轄區(qū)債券市場穩(wěn)定健康發(fā)展,現(xiàn)就做好2022年轄區(qū)公司債券相關(guān)工作通知如下。

一、做好年報披露工作，提升信息披露質(zhì)量

高質(zhì)量的信息披露是資本市場注冊制改革的核心要務(wù)，也是債券市場高質(zhì)量發(fā)展的重要體現(xiàn)。公司債券發(fā)行人應(yīng)切實提升對信息披露工作重要性的認識，著力做好2021年年報編制、審議和披露工作，確保信息披露真實、準確、完整、及時，做到應(yīng)披盡披。受托管理人應(yīng)持續(xù)督導公司債券發(fā)行人履行信息披露義務(wù)，做好年報披露前的核對工作。

二、認真開展自查工作，梳理上報問題風險

截至4月30日有存續(xù)公司債券的發(fā)行人應(yīng)按我局要求開展債券業(yè)務(wù)自查工作，逐項填寫自查工作底稿(附件1)，并形成自查問題匯總表(附件2)，于5月15日之前將自查工作底稿及自查問題匯總表加蓋公章后的電子版材料(掃描版及EXCEL版)發(fā)送至我局聯(lián)系人電子郵箱。對于自查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，發(fā)行人應(yīng)及時整改；對于自查過程中發(fā)現(xiàn)的風險隱患，應(yīng)及時通報受托管理人并報告我局。對拒不自查、不認真自查、按期未能完成自查的發(fā)行人，以及自查過程中未能如實反映情況、刻意隱瞞違法違規(guī)行為的發(fā)行人，我局將在后續(xù)現(xiàn)場檢查中重點關(guān)注并從嚴處理。

三、嚴格履行兌付義務(wù)，有效防控債券風險

轄區(qū)公司債券發(fā)行人應(yīng)樹立誠信形象，珍惜企業(yè)聲譽，提前做好償債資金安排，確保到期債券按時還本付息，避免發(fā)生實質(zhì)違約或技術(shù)性違約。如存在兌付困難或不確定性，應(yīng)制定風險預案，盡早通過與債券持有人協(xié)商不回售、展期、置換，處置資產(chǎn)，引入戰(zhàn)略投資者，實施債轉(zhuǎn)股等市場化、法治化方式化解風險，保護債券持有人權(quán)益。公司債券發(fā)行人應(yīng)在債券到期及回售到期前三個月向我局報送償債資金安排報告，受托管理人對償債資金安排情況出具核查意見。償債資金安排報告及核查意見加蓋公章后的電子版材料(掃描版及EXCEL版)發(fā)送至我局聯(lián)系人電子郵箱。

受托管理人應(yīng)嚴格按照滬深交易所對公司債券存續(xù)期信用風險管理的相關(guān)要求，完善債券信用風險管理機制，積極開展信用風險監(jiān)測、分類和排查工作。每年5月31日、11月30日前向我局報送半年度債券信用風險管理報告。信用風險管理報告加蓋公章后的電子版材料(掃描版及EXCEL版)發(fā)送至我局聯(lián)系人電子郵箱。

四、受托管理人嚴格履職盡責，持續(xù)提升執(zhí)業(yè)質(zhì)量

公司債券受托管理人應(yīng)嚴格按照《證券法》《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》《公司債券受托管理人執(zhí)業(yè)行為準則》等法律法規(guī)及自律規(guī)則要求，勤勉盡責，公正履行受托管理職責，對發(fā)行人募集資金的使用情況進行有效監(jiān)督，持續(xù)督導發(fā)行人做好年報等定期報告披露工作。我局將在日常監(jiān)管和現(xiàn)場檢查中對受托管理人執(zhí)業(yè)情況進行延伸檢查,發(fā)現(xiàn)未勤勉盡責等違法違規(guī)情形的,將按相關(guān)規(guī)定進行追責。

特此通知。

附件1.2022年公司債券發(fā)行人自查工作底稿.xls

附件2.2022年公司債券發(fā)行人自查問題匯總表.xls

聯(lián)系人：王曉靜，電話 0371-69351037 wang_xj@csrc.gov.cn

張??文，電話 0371-69337539 zhangwen@csrc.gov.cn

河南證監(jiān)局

2022年3月14日

責編:楊志瑩 | 審核:李震 | 總監(jiān):萬軍偉